Контроллинг. Анализ тренда расходов

Анализ тренда расходов — это метод наблюдения за проектом, за распределением его расходов. Предназначен для выравнивания бюджета по вехам, проекту в целом и своевременным контролем скачков затрат.
Постоянно контролируемые значения:
  • Плановые расходы — то, что было запланировано изначально на реализацию .
  • Фактические расходы — то, что было затрачено по факту на сделанную работу.
  • Стоимость сделанных работ — то, что было запланировано и в действительности потрачено на сделанную работу. Сюда входит стоимость работ, материалов, внешних услуг.
Остаток производства — то, что осталось сделать. Вычисляется как разница между запланированным объемом работы и сделанны к определенной точке во времени.Остаток производства = плановые расходы — стоимость сделанных работ.

Дополнительные расходы — это разница между фактическимт расходами и плановыми.

Дополнительные расходы = фактические расходы — плановые расходы.

V-факт — предварительные фактические расходы. Выступает, как сигнал перерасходования средств.
V-факт = бюджет + дополнительные расходы + остаток производства.

Месяц Бюджет Сумма плановых расходов, тыс руб. Сумма стоимость сделанных работ Сумма фактических расходов Остаток производства Доп. расходы V-факт ИВСР
Индекс выполнения срока
ИВСТ
Индекс выполнения стоимости
янв.14 1000 100 80 80 20 -20 1000 0,80 1,00
фев.14 1000 200 160 250 40 50 1090 0,80 0,64
мар.14 1000 300 230 360 70 60 1130 0,77 0,64
апр.14 1000 400 290 470 110 70 1180 0,73 0,62
май.14 1000 500 350 630 150 130 1280 0,70 0,56
июн.14 1000 580 400 750 180 170 1350 0,69 0,53
июл.14 1000 690 450 850 240 160 1400 0,65 0,53
авг.14 1000 780 500 940 280 160 1440 0,64 0,53
сен.14 1000 850
окт.14 1000 900
ноя.14 1000 950
дек.14 1000 1000

Анализ тренда расходов

 

Excel файл с данными и графиком: Анализ тренда расходов

Share and Enjoy:
  • Добавить ВКонтакте заметку об этой странице
  • Мой Мир
  • Facebook
  • Twitter
  • LiveJournal
  • MySpace
  • В закладки Google
  • Google Buzz
  • Яндекс.Закладки
  • LinkedIn
  • Technorati
  • Digg
  • MisterWong.RU
  • Memori.ru
  • Сто закладок

Tags: , , ,